Libros IVA
Es un libro obligatorio para los contribuyentes afectos al Impuesto al Valor Agregado (IVA), en el que se deberá llevar un registro cronológico de las compras y ventas y ser timbrado por el Servicio de Impuestos Internos.
Ingresando al sector de Contabilidad podemos obtener reportes de Libro Iva Compra/Venta, Percepciones, Control de comprobantes Electronicos y Fiscales.
Asi también podemos conciliar los valores del debe y haber del IVA y de las Percepciones, para obtener el saldo a pagar.
Libro IVA Ventas
En este libro se registran todas las ventas de la empresa que se toman como base para efectuar las registraciones contables que posibilitan la determinación del Iva (Débito Fiscal).
Libro IVA Compras
En este libro se registran todas las compras de la empresa que se toman como base para efectuar las registraciones contables que posibilitan la determinación del IVA (Crédito Fiscal).
Conciliación
Realiza una comparación del total de Débito y Crédito Fiscal discriminado por alicuota que posee la entidad para saber su posición mensual ante el impuesto.
Errores Comunes
-----------Ventas-----------
"Comprobante duplicado";
Nro comprobante inválido"
"Nro CUIT inválido"
"CUIT Vendedor no puede ser el mismo que el del informante"
"Debe ser nota de credito"
"No coincide el total"
----------Compras-----------
"Nro comprobante inválido"
"Nro CUIT inválido"
"Comprobante inválido"
"Categoria IVA inválida"
Tutorial Libro IVA-Generar Percepciones (Archivo TXT):
VideoTutorial Exportar Ventas
Generar Archivos Libro IVA Digital:
Toda la Información que necesitas en: https://www.afip.gob.ar/libro-iva-digital/
Pasos para descargar los Archivos (Libro IVA Compras y Ventas)
Primero Generar el Libro IVA correspondiente, indicar archivo tipo Libro IVA Digital y exportar:
Recordar indicar la carpeta en la que se guardará el archivo generado.
Genera 2 archivos, uno contiene datos de los Comprobantes y el segundo de las Alicuotas:
Ingresar a AFIP
Portal IVA
Opción Ingresar del Menú Libro IVA:
Indicar Libro IVA correspondiente:
Importar los Archivos:
Primer recuadro: Comprobantes
Segundo Recuadro: Alicuotas
Presionar IMPORTAR.
VideoTutorial: Libro Iva Digital
Para Libro IVA Compras se recomienda descargar el archivo de Comprobantes recibidos desde AFIP, y comparar con las operaciones cargadas en AlmaNET.
Vea también